企业现金额度管理制度？

企业现金额度管理制度？

最佳答案一、库存现金限额管理

为了保证现金的安全，

1、各单位实行收支两条线;

2、企业送存现金和提取现金，必须注明送存现金的来源和支取的用途，且不得私设"小金库";

3、现金管理"八不准"。

(1)不准用不符合财务制度的凭证顶替库存现金;

(2)不准单位之间互相借用现金;

(3)不准谎报用途套取现金;

(4)不准利用银行账户代其他单位和个人存入或支取现金;

(5)不准将单位收入的现金以个人名义存入储蓄;

(6)不准保留账外公款;

(7)不准发生变相货币;

(8)不准以任何票券代替人民币在市场上流通。

二、库存现金限额是指国家规定由开户银行给各单位核定一个保留现金的最高额度。核定单位库存限额的原则是，既要保证日常零星现金支付的合理需要，又要尽量减少现金的使用。开户单位由于经济业务发展需要增加或减少库存现金限额，应按必要手续向开户银行提出申请。

现金管理制度主要包括的内容有哪些？

最佳答案主要包括以下内容：

1、各单位所有现⾦，除核定的现⾦库存限额外，其余必须存⼊银⾏，各单位经济往来，必须通过银⾏转账结算。

2、各单位库存现⾦限额，⼀般按本单位⽇常零星现⾦开⽀的三天需要量核定，离银⾏较远，交通不便的单位，可适当放宽，但最多不超过15天的⽇常开⽀。

3、各单位使⽤现⾦的范围：⽀付职⼯⼯资、津贴、福利费、退休⾦;⽀付各种抚恤⾦、学⽣助学⾦、丧葬补助费;⽀付城乡居民个⼈的劳务报酬;⽀付出差⼈员的差旅费等。④各单位到外地采购，必须通过汇兑或者其他结算形式，不得⾃带现⾦。

4、各单位的现⾦收⼊及时存⼊银⾏，零星开⽀的现⾦可以从单位现⾦库存限额中⽀付，其他⼀切⽀出必须从开户银⾏提取，不得从本单位收⼊现⾦中直接⽀付。

5、现⾦收⽀量较⼤的单位，要编报现⾦收⽀计划，在批准范围内使⽤现⾦。为了加强现⾦管理，按照账钱分管的原则，凡与现⾦有密切联系的账册，出纳员不得兼管。会计⼈员在监制现⾦收付记账货单时，必须严格审查有关凭证，坚持现⾦管理制度和财务管理制度。

现⾦流是指企业在⼀定会计期间按照现⾦收付实现制，通过⼀定经济活动(包括经营活动、投资活动、筹资活动和⾮经常性项⽬)⽽产⽣的现⾦流⼊、现⾦流出及其总量情况的总称。即：企业⼀定时期的现⾦和现⾦等价物的流⼊和流出的数量。现⾦流管理是现代企业理财活动的⼀项重要职能，建⽴完善的现⾦流量管理体系，是确保企业的⽣存与发展、提⾼企业市场竞争⼒的重要保障。

现金管理制度的主要内容有哪些？

最佳答案企业现金的管理应遵守国务院颁布的《现金管理暂行条例》和中国人民银行颁布的《现金管理实施办法》的有关规定。 内容包括：

一、规定现金使用范围；

二、规定了库存现金限额及送存银行的期限；

三、规定不准坐支现金。即不得将单位收入的现金不通过银行直接用于本单位的支出；

四、不准携带大量现金外出采购；

五、现金管理上应严格遵守“管账不管线，管钱不管账，钱账分开管理”的原则，配备专职出纳员。同时规定库存现金不得“白条顶库”，不准保留账外公款，不准用银行账户代其他单位和个人存取现金，不准套取现金，不准将公款私存等。

从上文，大家可以得知关于现金管理制度的一些信息，相信看完本文的你，已经知道怎么做了，云律目网希望这篇文章对大家有帮助。